股票、債券、基金與ETF主要是投資用，以賺取資本利得（價差）或是利息收入為主，主於投資性資產，能帶來工資收入以外的被動收入。現金、股票、債券、基金等資產因可以在幾天內變為現金，流動性相對於汽車、房屋較高，合計稱為流動資產。
固定資產（變現慢，長期穩定較重要）
汽車以及不動產因流動性相對低，又可合計為固定資產。
負債
負債，是承擔償還義務的負擔，位於資產負債表的右上方，常見的負債有房貸、車貸、卡債等等。
負債會產生利息支出，進而影響收支儲蓄表。資產負債與收支儲蓄兩張表示有關連的。成本高的負債（卡債）比例不能太高，否則會吃掉許多現金流。
負債高所透露出的資訊並不全面，還必須看負債是哪一種負債比較多，消費性負債的資金成本（要付的利息）最高，而房貸的資金成本則最低。
有些人會問負債比要多少比較好？多少才適當？答案是，負債比例沒有一定要多少，要看客戶的狀況。
淨值（真正擁有的財富）
淨值是真正擁有的財富，淨值＝總資產－總負債。流動資產加上固定資產即等於總資產。
資產多不代表財富多，必須扣除償還義務的經濟負擔後才是真正擁有的財富，淨值高低還需要搭配年齡等外在條件因素來評估，即使是相同的淨值，對於不同條件的人來說，分析與建議也不太相同。
舉例來說，淨值300萬對於一個剛畢業的社會新鮮人來說或許是相當優異的條件，但對於即將退休的老年人來講，則代表財務狀況不好。
閱讀資產負債表的注意事項
建議客戶借錢投資以加速資產成長嗎？
過去的績效，不代表未來的結果。你要知道自己的底線在哪裡，沒有穩賺不賠的事情，要量入為出。
如果流動資產遠高於緊急預備金的時候，建議降低流動性資產，提高投資性資產的比例，而不是借錢投資。
另外，不建議有高額存款的人去借錢投資。只有同時符合兩種情況的人，才適合運用財務槓桿加速資產成長。
一、投資風險承受能力與態度較高：可承擔高風險投資的人，才適合運用財務槓桿投資。
二、經常性現金流充足（每月固定薪水高、工作穩定），即使借錢投資短期未能獲利，也有能力償還借款的本金與利息。
不要因為借錢影響到生活，要有閒錢可以還。
可借款額度上限是多少？
可借款額度上限＝經常性現金流÷借款利率
假如經常性現金流是5萬元，借款年利率2%，建議的借款上限是250萬。
資產負債表要看的指標─負債比率
負債比率＝總負債÷總資產
建議家庭的負債比要 ≦ 50%，是比較健全的家庭財務管理。越接近零越健康，越大越危險，但適度負債也是好事。
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