景氣低迷、低利率市場，使台灣金融業長期處於高挑戰環境。為解決金融業所遭遇的困境，政府曾推動兩次金融改革，金管會也積極推行亞洲盃政策，期盼透過整併與收購，解決銀行家數過多、規模偏小及國際化不足的困境，但成效仍屬有限。
銀行設立數量過多，容易產生不良債權等問題，這是很危險的！理由很簡單，過度競爭將造成銀行為求生存與爭取業績，導致放款審核鬆散，這是全球金融市場普遍的負面現象。再者，Financial Technology(金融科技)崛起，付款、貸款、資產管理等，這些過去由銀行獨佔的傳統金融服務，隨著科技進步，將被科技新創事業瓜分。伴隨而來的效應不容小覷，以國外為例，英國匯豐銀行計畫2年內在全球大規模裁員2萬5,000人，以及1成的勞動力。荷蘭最大的金融服務公司荷蘭國際集團ING，更是宣布未來3年要裁員1,700人，將節省之薪資成本投入網路銀行事業。美國摩根大通銀行宣布，在2016年底前將關閉300家分行、裁員5,000人。
面對這樣大的衝擊，2016年的今天，我國銀行還停留在38家，並以儲匯業務為主要收入來源，但是這些業務，不久將來，都將面臨被低收續費、多元支付方式的金融科技取代，屆時，除了銀行大舉裁員衍生的勞動問題外，無法生存之小銀行該如何處置？不管是由政府接手或任由其倒閉，對可能是存款戶的你、我或全體納稅義務人而言，都是無法承受之重。
為了提早因應上述問題，包括避免同質性高銀行過度競爭，反生不良效果，及取得適度資金以因應產業轉型、強化競爭力等等，金融整併已經是世界趨勢。鄰近之韓國、新加坡銀行整併之效果非常顯著，新加坡星展銀行、馬來西亞的馬來亞銀行，以及韓國的韓亞銀行等3家已在亞洲站穩腳步銀行的發展策略，這3家銀行也是透過多次併購，才能讓本身的規模擴大，提高競爭力。舉例而言，星展銀行在1998年和我國兆豐銀行的規模差不多，7年時間過去，現在不論獲利、盈餘、規模都已是兆豐銀行的3倍，同時間裡，馬來西亞馬來亞銀行亦進行了5次併購，韓國的韓亞銀行更是前後整併了10次，透過這樣一次又一次的併購，達到產業瘦身提升整體動能的效應，為企業帶來轉型與契機！相較之下，我國金融整併耗費10年歷程，銀行家數才由53家併購縮減為38家，整併過程十分緩慢、資源分散，在亞洲地區已屬落後，阻礙我國金融市場發展。
既然金融整併是各國趨勢，也是產業轉型不得不面對的課題，不管是民民併、公民併、公公併，政府要為銀行整併製造誘因，空喊政策，是不會有任何成效，只有誘因被創造出來，企業才會主動去尋找合併的機會，終在104年，政府大幅修正金融機構合併法，增列證交稅、營業稅等免稅範圍，並比照企業併購法規定，希望透過降低合併過程的成本、簡化程序等，提高金融機構合併誘因，為金融業打造利於整併之環境。
這樣的法令環境改革也許啟動較慢，但配合目前全球經濟仍屬低迷及前景混沌、低利率的市場環境，仍是併購的好時機，金融業不能在再仰賴透過政府監管保護，以現有的傳統的模式營利，如果不站在洪水來臨前自己力求突破、整合、轉型，仍然抱守著過去習以為常的獲利模式生存，將被時間的洪流巨獸輕易吞噬！
＊作者為金融業
