同理，CBP可以利用數據分析和機器學習來鎖定檢查對象。舉例來說，只有當逃避關稅的企業能利用一個執法寬鬆的鄰國時，轉運才有吸引力，因為這類非法行為必須迅速且隱蔽地進行，並且成本還要低。因此，比起新加坡和日本，越南和馬來西亞更容易被選作逃避關稅的工具。而木材、鋼鐵等這類無論來自哪裡外觀都較為相似的商品也應被列為懷疑對象，因為其原產國很容易偽造。利用這些和其他因素，CBP可以開發出一套風險檔案系統，據此重點檢查那些被列為高風險的貨物。
利用區塊鏈
提高國際供應鏈中實物、資金及資訊流動的透明度，也可以更容易發現貿易欺詐現象。收集資訊的傳感裝置與區塊鏈技術結合後，可以在供應鏈的每一個環節創建一個可靠的數位交易記錄。這個數位記錄可以涵蓋地理位置數據、生產過程圖像及產品圖像、交易時間、參與交易的企業身份，以及工廠投入和產出的商品類型及數量。該記錄不僅可以在供應鏈成員之間分享，還可以分享給不同國家的海關官員和政府調查機構。
有了這種數位記錄，核實供應鏈參與實體及其所作所為的過程就可以實現自動化。藉助它，還可以運用人工智慧和機器學習工具來識別原產國存疑的貨品，或是對需要進一步細緻檢查的進口商品發出警示。
舉例來說，假如區塊鏈記錄顯示，越南一家工廠生產的商品主要是基於來自中國的一款關鍵零部件。若這種商品的標籤上寫著「越南製造」，那麼就有理由懷疑其中或許存在逃避關稅的行為。鑑於生產過程圖像、時間、地理位置資訊等數據綜合起來能夠反映出供應鏈從頭到尾的情況，CBP可以據此核實，貨品在越南是否發生了實質性改變，從而滿足將越南確定為原產國的條件。
重要的是，供應鏈數位化和透明化能給製造商和供應商帶來好處，幫助它們更好地作規劃，還能就有可能影響其業務的潛在危機發出預警。因此，採用這類技術的動力已經有了。政府也可以通過頒布命令或是提供獎勵的方式，鼓勵企業發展數位供應鏈。
的確，針對實體供應鏈交易，要想獲取準確、及時的資訊並非易事。別的不說，無論是傳感器還是人，記錄資訊時都可能出錯，貿易代理商也可能受到賄賂而篡改資訊。但藉助技術手段可以仔細檢查傳感器數據，還可以在美國和海外僱傭值得信賴的核驗人員，從而提高供應鏈數據的準確度。今年初，美國國際開發署（USAID）就原產國判斷準則問題向越南海關官員提供了培訓。與此同時，核驗機構也有動力解聘貪腐員工，因為他們的行為也會被記錄在區塊鏈上。作為額外的激勵措施，美國政府可以根據疑似轉運國的合規情況，來確定未來的進口關稅。
歸根到底，機智的檢查以及供應鏈透明度的提高，才是應對關稅逃避行為的最有力武器。
（本文作者Volodymyr Babich博士是喬治城市大學麥克唐納商學院的運營和資訊管理教授，Christopher Tang博士是加州大學洛杉磯分校安德森管理學院的供應鏈管理教授。）
