莊琇媛表示，由於目前金控家族之投資公司，有些實質受益人可能包括大房、二房、大哥、二哥，這些大股東當中，若無個人持股超過25%情形者，未來半年期間，金控家族有充分時間釐清股權關係，在半年後新規定上路後，推派其中一人作為家族投資公司之「具決策權之自然人」，另外也可以透過未來半年期間，進行股權調整。
由於金管會針對金融機構持股10%之大股東，有適格性審查規定，因此，莊琇媛表示，金控與銀行《持有已發行有表決權股份申報應注意事項》明年上路後，初次申報若有持股超過10%者，金管會將依規定審核；若持股超過5%或擬申請10%者，則應檢具相關調整股權結構之規劃，向金管會申報或申請核准。新申報制度上路後，大股東同一人或同一關係人之申報股權，若與先前之申報差異超過1個百分點，金管會將不會因此對大股東進行裁罰。
除了家族投資公司之外，金控家族若以財團法人、員工持股信託、公益信託、私募基金等機構間接持有銀行或金控者，必須揭露「具控制決策權」之委託人、受託人、信託監察人，以員工持股信託為例，必須揭露該信託帳戶「具控制決策權」之自然人。如果是投資信託、私募基金等機構，則必須揭露受益權持股超過5%之自然人。
三種對象可豁免
不過，上述大股東申報制度，針對三種對象有訂定豁免條款，分別為我國政府機關、公營事業或國外掛牌企業，依據當地法令已揭露最終實質受益人者。舉例來說，日盛金控大股東日本新生銀行，為日本掛牌上市公司，但因新生銀行在日本已揭露大股東資訊，因此日盛方面無需再揭露。
莊琇媛表示，金控大股東之上層股東若為外國企業，外國企業拒絕揭露其最終實質受益人者，金管會方面會依據個案情形進行裁處，《銀行法》第25條對於違反申報義務之大股東，有要求限期出售股權之處分，若有涉及虛偽不實之身保者，最高則可以罰款是200萬到1000萬元。
