勞工保險（下稱勞保）到底選一次退還是月退？這是一個讓不少超過50歲的勞工，都不大確定到底怎麼選擇的尷尬問題，理財專家教你用2個小工具快速評估，並找到適合的領法。他以某企業員工為例，今年47歲的印先生，過去曾換數間公司，勞保年資達23年，目前的月薪維持在50000元左右。究竟「50歲一次退、然後繼續工作至自己真正不工作退休」還是「等到真正退休那天，再按月領」哪個比較好？
許多國人關心，自己若已符合或快符合「一次退」的資格，接下來應要辦「一次退」，還是「等月退」。投保薪資45800元的印先生，最近苦惱究竟要「50歲勞保一次請領」或者「65歲月領勞保年金」？如果他工作至50歲，預估其累積勞保年資為26年，符合勞保一次請領老年給付的「參加保險之年資合計滿25年，年滿50歲退職者」之資格，且投保的薪資也超過勞保的最高級距，代表印先生在滿50歲那天能領的一次退，只要用最高級距乘以年資基數即可。
勞動部勞工保險局指出，一次請領老年給付的請領資格如下：
被保險人於民國98年1月1日勞工保險條例施行前有保險年資者，於符合下列規定之一時，得選擇一次請領老年給付：
1.參加保險之年資合計滿1年，年滿60歲或女性被保險人年滿55歲退職者。
2.參加保險之年資合計滿15年，年滿55歲退職者。
3.在同一投保單位參加保險之年資合計滿25年退職者。
4.參加保險之年資合計滿25年，年滿50歲退職者。
5.擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作合計滿5年，年滿55歲退職者。
6.轉投軍人保險、公教人員保險，符合勞工保險條例第76條保留勞保年資規定退職者。*勞動部改制前之行政院勞工委員會97年12月25日勞保2字第0970140623號令：「具有危險、堅強體力等特殊性質之工作」，指從事符合異常氣壓危害預防標準規定之下列工作，並自中華民國98年1月1日生效：1.高壓室內作業；2.潛水作業。
*「平均月投保薪資」按退保當月起前3年之實際月投保薪資平均計算；參加保險未滿3年者，按其實際投保年資之平均月投保薪資計算。
勞保小工具1：勞保一次請領老年給付比照表
對照該表，印先生滿50歲當天可一次領的金額為169萬4600元。不過，領走後就算繼續從事勞動工作，也僅能繼續加勞退與沒退休金的勞工職業災害保險（職保），等於領完一次退就須放棄領月退的選擇。
勞保小工具2：標準請領勞保年金比照表
第二個選項是，若不領、繼續工作，至最後真正不公作退休，會月領多少？這就要注意印先生最多能做到幾歲。印先生認為，法定退休年齡合理，並稱自己能接受最晚65歲才退休。若他接下來勞保皆不中斷的話，預估至65歲時，勞保年資達41年，即可符合勞保標準請領年金的年齡，且印先生表示現階段的工作待遇佳，會較傾向繼續在公司服務到65歲。所以，接下來投保薪資約為45800元，據標準請領勞保老年年金給付比照表顯示，年資41年，對應45800元，結果為可月領29106元。
印先生選一次領後再繼續工作，那他要確保的就是幾歲一次領比較好，從勞保一次請領老年給付比照表可見，他54歲時能領到206萬1000元，但由於他是企業員工，勞健保並不貴，所以須評估這筆206萬1000元，到65歲時能不能創造超過月領29106元的退休金？
我們用4％法則來估算在65歲時，這筆206萬1000元要衝到多少金額才能達標：
印先生54歲，勞保一次請領206萬1000元；65歲勞保月領29106元。
4％法則推算（乘以300個月），本金要有873萬1800元。
4％法則
4％法則的原理是出自於，當你投入的投資組合所產生的年化報酬率>4％，也就是你的「投資每年所帶來的收益」大於「你提領的金額」，這樣的情況下可以讓你一輩子都提領不完。 4％這個數字是依據美國股市大盤的年化報酬率7至10％扣除每年的通貨膨脹率2至3％，以最保守的計算方式（7％-3％=4％）得出。
在65歲時，至少要到873萬1800元。等於50歲領的話，15年要翻5.15倍；如果是54歲領，11年要翻4.23倍，才能有高機率可以勝過65歲領月退。若能做到，那就值得提早一次領，如果不行，選月領較為保險。
勞保退休金月領就毫無風險嗎？
像是近年可能會啟動的勞保年金改革（下稱勞保年改），會不會對印先生有何影響，也需要評估。
翻開勞保年改草案，方向一為「逐步延長平均投保薪資採計期間」，從採計「最高60個月投保薪資平均」拉到「最高180個月投保薪資平均」，此方向對印先生而言，不會造成任何影響，因其目前47歲，投保薪資已最高，接下來只要到65歲都維持薪資水準，就算改成採計180個月也不會影響。
不過，若不像印先生一樣是企業員工，光是方向一帶來的影響就不小，這也是薪資不高的勞工須特別留意之處。舉例，假設勞工的最高投保薪資僅有60個月，其餘皆為投保最低的話，180個月的平均就會降至32867元左右。（45800元乘以60個月，若其餘都是26400元；年金改革後平均投保薪資可能降至32867元）。再拿標準請領勞保年金比照表，找出最接近的對應級距，用年資35年來算，月領會少將近7000元。
勞保年改草案方向二為「微調保險費率」，目前勞保純費率含就業保險為12％。不過，他本身勞保有70％是雇主付，現在他每月勞保只要繳1100元，就算接下來會逐年調漲至18％，勞保費調漲，他應該也不會有感覺。然而，「微調保險費率」對雇主和自營商的影響很大，以投保45800元的企業雇主來看，若費率調漲1％，月繳勞保費就多400元（412.2元），或同等級距加保在工會的工會成員，費率調漲1％，月繳勞保費也會多將近300元（274.8元）。對於勞健保低自付額成數的企業員工，即使費率調漲1％，月繳勞保費僅會多出不到100元（91.6元）。
然而，年金改革是否這麼快啟動，也要看方向三的「強化政府責任」（政府撥補）以及方向四的「各保險年金給付年資併計、年金分計」，即是否會把所有社會保險全部併在一起。就目前而言，改革只是時間問題。
最後，綜合評估印先生整體的狀況，確認就算年金改革拉長採計投保薪資，也不大會影響他65歲領的月退金額，也確認用一次退做投資的方式，幾乎很難做到領錢的效益比選月退高。不過，在此次諮詢後，印先生也確定一項事實，就是儘管自己努力做到65歲領月退，18年後的29106元，價值已縮水不少；亦確定需另外準備勞保勞退以外的退休金。
最好做到能把勞保、勞退當成多餘的
其實很多人勞保選一次退可能的風險，幾乎皆為領走後發現領的金額不高，領完沒幾年，人還活著、錢卻花完；或是太晚領，想透過積極投資的方式，但時間根本不夠讓複利的雪球滾起來，甚至有人還因此參與投資詐騙的陷阱。但選擇月領，卻也有年金改革（下稱年改）或破產等風險，很多人寧願選擇領得少的勞保一次退，就是擔心一旦年改或破產會吃虧、擔心自己無法規劃好這一大筆錢。
勞保基金持續入不敷出是既定事實，這也是目前政府必須面對的艱難挑戰。然而，選哪個都有各自的優點和缺點，既然如此，就要做到「雨露均霑」，趁還沒退休時，分配預算另備退休金，定存、基金、股票、房地產等皆可，最好做到能把勞保勞退當成多餘的，就算沒領到，退休生活也能過得很好；如果有領到，等於讓退休生活變更好。
資料來源：《勞動部》
責任編輯／林俐
