「家族財富傳承」是目前台灣高資產客群普遍面臨的問題，凱基銀行觀察到，50歲以上高資產客群的資產類型多元，包括現金、股票、不動產，甚至海外資金，在選擇財富傳承方式及對象時，均與遺贈稅務規劃有高度相關，自2017年5月起遺贈稅率由單一稅率調整為累進稅率，若未及早規劃，繳納稅額可能高達數倍之差。為解決客戶痛點，凱基銀行特邀請資誠聯合會計師事務所，於北中南舉辦三場「啟動傳承稅務講座」，協助高資產客戶瞭解稅務管理，進而守富傳富。
依據資誠2020臺灣家族企業傳承白皮書的調查，家族掌權者首要目標為預先規劃財富傳承，然後是稅務管理。凱基銀行個人金融總處長敖蓓寧副總指出，妥善運用各項工具兼顧資產傳承，把財富留給下一代，才能全面照顧好自己及家人。財富傳承的目的在於透過專業的財產管理讓資產有效運用，使投資報酬極大化，穩健累積財產，同時也須在符合稅法規定前提下進行「稅務管理」，避免財富因缺乏妥適的稅務規劃而有額外的稅務負擔。
若持有高額上市櫃股票，不妨趁股價處於低檔贈與下一代
資誠聯合會計師事務所則建議，資產傳承可依循三大方向：首先可以善用贈與稅220萬免稅額。一般民眾或多或少都聽過，每人每年贈與額度有220萬內免稅，透過父母雙方同時贈與每年便有440萬額度，若及早開始分年贈與，時間拉長可以累積一筆資金。此外，不少人忽略子女婚嫁當年度，除了220萬之外，每人還可多出100萬的婚嫁贈與額度，也應善用。其次，可以善選資產傳承工具。資誠聯合會計師事務所提到，贈與不同類別的資產，在贈與稅上認定的贈與金額有所不同，高資產客戶可依據傳承需求進行評估；例如直接贈與不動產比起直接贈與現金通常較有節稅空間，但需要留意房地合一稅上的影響，避免因小失大；或者，高資產客群若持有高額上市櫃股票，不妨趁股價處於低檔贈與下一代。
另外，透過保險預作傳承規劃，除了具備照顧家庭的功能之外，由於身故理賠採現金給付，若保單未涉及實質課稅的情形之下，指定受益人可免納入遺產課稅的規定(遺贈稅法第16條第9項、保險法第112條)，同時具備資產保全、稅負減免等功能。資誠會計師最後提醒，高資產人士資產傳承的過程，也應留意其他法律相關規定，避免傳承目的落空，例如：生前預立遺囑將遺產獨留給最鍾愛的子女，卻忽略民法針對繼承人特留分(法律保障繼承人最低的繼承比例)的規定，徒增後代子孫對簿公堂的遺憾。
讓高資產客戶及其家人能夠及早做好完善的傳承規劃
凱基銀行「啟動傳承稅務講座」共邀請200位理財貴賓出席，現場互動與交流熱烈！凱基財富管理客戶同時也是企業老闆孫伯伯表示：「感謝凱基銀行的邀請，講座的內容非常實用！正好最近面臨資金、股權與房產傳承問題，特別跟兒子一起來聽講座作筆記，透過這次的講座，對於財富傳承的實際做法有更深度的瞭解。」由於許多企業老闆平時日理萬機或在海外工作無暇理財，講座同時也邀請其配偶或二代參與，讓高資產客戶及其家人能夠及早做好完善的傳承規劃。
秉持「專注為您」的理念，凱基銀行以專業的財富管理陣容，誠心為客戶穩健創造財富。為提供更優質的服務，今年推出全新家庭會員制度，大幅提升財富管理會員權益，從「溫家」(台語的「我家」)出發，讓高資產客戶感受實質用心及尊榮優惠，也邀請客戶將「最重要的家人」帶到身邊，除了夫妻、子女，還能邀請父母、岳父母或公婆加入，全家共享會員權益，一同感受凱基的尊榮禮遇。
