人民幣目標可贖回遠期契約（TRF）去年因為人民幣走貶，引發投資企業大量匯損，為避免類似投資理財糾紛再度發生，金管會決定提高「複雜性衍生性商品」交易門檻，法人企業負責交易之財務人員，應具備專業知識或交易經驗。銀行局副局長呂蕙容14日表示，該項規定完成預告後，將給予銀行6個月緩衝期，未達交易門檻的客戶，10月若未取得專業知識結訓證明，將被取消交易資格。
人民幣2014年年中無預警走貶，讓原本一片看升的台商企業，因為投資人民幣TRF損失慘重，據傳整體中小企業損失金額高達千億元。投資TRF企業不甘損失，紛紛向立委陳情，強調銀行當初銷售TRF過程，明顯未做到風險揭露。
為了避免類似事件重演，金管會去年1月大幅調高專業法人客戶之總資產資格要求，從原本5000萬元提高到1億元，今年3月3日金管會再度修改「境外結構型商品管理規則」，增訂複雜型衍生性商品交易人，應具備充分之金融商品專業知識、交易經驗等規定，並配合上述變更，於14日修訂「銀行辦理衍生性商品業務內部作業制度及程序管理辦法」。
呂蕙容表示，境外結構型商品在台係透過信託方式銷售，境內衍生性商品則是由銀行自辦，不管是透過信託或是自辦，專業法人從事複雜型衍生性商品交易，銀行端都必須確認，客戶具備足夠專業知識，銀行針對複雜型衍生性商品，必須訂定內部評估標準原則，並且經銀行董事會通過。
企業財務人員批矯枉過正
不過，國內企業財務人員，過去具備從事遠期外匯等簡單型衍生性商品經驗，銀行與企業客戶進行遠期外匯等交易，過去從未評估客戶是否具備專業知識，如今，金管會為避免投資理財糾紛，要求法人客戶財務人員，必須具備專業知識或交易經驗，已有矯枉過正之嫌。
呂蕙容表示，上述專業知識，可以是財務金融相關科系，過去曾從事相關金融行業，或曾參加相關培訓及課程，但遠期外匯等簡單型衍生性金融商品，並不受上述規範限制。專業法人財務人員若不具備相關知識，可以在未來半年透過證基會、金融研訓院等機構，完成相關課程培訓，企業財務人員若發生異動，銀行必須要對接手人員重新評估專業能力。
