2012年，中國大陸當時的第3方支付龍頭支付寶以O2O的技術透過「條碼支付」在實體商戶完成支付，並同時提供微型商戶用智慧型手機即可完成的低成本收款服務，此後，電子支付占比快速提升，而其競爭對手財付通也以其集團下的社群溝通App「微信」為媒介，發展出「微信支付」，並迅速導入至各線城市中，憑藉其行銷資源與低成本導入的優勢，推展力度更甚於支付組織銀聯及銀行業者。
從技術的觀點而言，條碼支付的技術門檻並非高不可攀，國內最普遍的社群溝通App「LINE」即與中國信託商業銀行合作，將旗下之「LINEPay」條碼支付服務導入到2大便利超商：統一超商及全家便利商店中；藉由此類新興支付的合作經驗與觀察，不難發現國內電子支付的推展其障礙點不在於技術，而另有其因。
台灣推展電子支付面臨3障礙
台灣的信用卡發卡量超過4,000萬張，且智慧型手機滲透率超過8成，其發展歷程與中國大陸差異大，反倒與西方國家較為相似，在絕大多數民眾已經具有進行電子支付的條件下，提升電子支付消費占比的關鍵應在於商戶端，商戶導入電子支付有3大障礙點：賦稅成本、設備導入成本、交易手續費。
障礙點1：賦稅成本
微型或個人商戶的規模小且經營狀態較不穩定，導入電子支付後所有交易資訊都將透明揭露予政府稅務機構，是台灣微型商戶不願採用電子支付之主因。韓國的經驗相當值得參考：商家和消費者接受與使用卡片支付皆會獲得獎勵，韓國增值稅率（VAT）為10％，若使用信用卡，商家可獲得1％的租稅減免；此外，年銷售額超過18,000美元的企業與商家，規定必須接受使用支付卡，否則處以罰金。各國的賦稅政策不同，小規模營業人稅率本已不高，租稅獎勵輔以積極宣導，將是電子支付大規模推廣至微型商戶的第一要件。
障礙點2：設備導入成本
一般來說商戶要導入電子支付有2類收款路徑選擇，一是與信用卡或電子票證之收單機構合作成為其特約商店，提供客戶「刷卡支付服務」，商戶申請此項服務須向收單機構租用端末設備（即POS刷卡機），金管會為了避免商戶需要租用多台刷卡機，故請銀行公會擬定「金融機構整合電子收付端末設備注意事項」，未來各收單業者可以通則的方式依循規範整併端末設備；端末設備整併後雖有利於商戶的擺設陳列，但特約商店仍需至少租用一台端末設備，此項措施對於提升電子支付滲透率效益實屬有限。
另一種更有機會滲透現金支付市場的設備，是透過收銀機整合用以掃描條碼的光槍，或透過智慧型裝置的App電子錢包收付款應用程式，提供客戶「O2O條碼支付服務」。針對條碼支付，市場上已有許多提供收銀機軟硬體服務的資訊服務業者，在積極協助商戶串接電子錢包（GOMAJI、Pi、街口），惟收銀機改版的費用多在萬元以上；而《電子支付機構管理條例》實施後，亦已開放代收付業者（如GOMAJI電子錢包）、電子支付機構（如歐付寶電子錢包）提供O2O收款服務，業者多以贊助行銷活動鼓勵商戶加入合作，此類支付服務之設備成本則已趨近於0，然而在O2O電子錢包在市場機制不如信用卡成熟的情況下，各電子錢包業者服務費率殺價競爭、高額補貼消費者、壁壘分明各自經營會員的競爭態勢，反而可能局限條碼支付提升滲透的機會。
